關(guān)于連州市2025年財政預(yù)算調(diào)整方案

（草案）的報告

—— 2025年 8月 28日第十六屆人大常委會

第三十三次會議上

連州市財政局局長  歐陽俊杰

尊敬的主任，各位副主任、各位委員：

       受市人民政府的委托，現(xiàn)向市人大常委會報告2025年財政預(yù)算調(diào)整方案（草案）的情況，請予審議。

        一、基本情況

        預(yù)算調(diào)整的主要原因：一是2025年實施省以下財政體制改革，增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅地方收入和土地增值稅收入分享比例有所調(diào)整。二是省財政廳核定增加了我市的上解基數(shù)。三是在年度預(yù)算執(zhí)行中,上級轉(zhuǎn)移支付和本級收入發(fā)生變化，按照以收定支的原則，需對一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保險基金的收支進行調(diào)整；

       鑒于上述變化因素，我市實際財政收支與年初人大通過的預(yù)算數(shù)發(fā)生差異，根據(jù)《預(yù)算法》第六十七條和第六十八條的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市的實際情況，擬對2025年財政收支預(yù)算進行調(diào)整。

        二、2025年一般公共預(yù)算調(diào)整方案

      （一）收入預(yù)算調(diào)整方案

        本次擬將2025年一般公共預(yù)算總收入從419,783萬元調(diào)整為447,933萬元，調(diào)增28,150萬元。主要調(diào)整情況如下：

        1.調(diào)整一般公共預(yù)算本級收入。2025年本級一般公共預(yù)算年初預(yù)算收入89,214萬元，預(yù)計全年可實現(xiàn)收入108,084萬元，較年初預(yù)算收入增收18,870萬元。因此擬對2025年一般公共預(yù)算本級收入89,214萬元進行調(diào)整。其中：稅收收入從39,490萬元調(diào)整為58,360萬元，增加18,870萬元。

        2.調(diào)整上級補助收入。根據(jù)省、市下達(dá)有關(guān)資金文件，擬將新增一般性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付資金8,905萬元，列入年度財政預(yù)算，調(diào)整后上級補助收入預(yù)算調(diào)整數(shù)為236,104萬元。

       3.調(diào)整動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。由年初預(yù)算20,419萬元調(diào)整為20,794萬元，增加375萬元。

      （二）支出預(yù)算調(diào)整方案

       根據(jù)“以收定支、收支平衡”的原則，本次擬調(diào)增2025年一般公共預(yù)算總支出28,150萬元，由年初預(yù)算419,783萬元調(diào)整為447,933萬元。主要調(diào)整情況如下：

      1.一般公共預(yù)算支出擬將年初預(yù)算安排數(shù)402,110萬元調(diào)整為412,742萬元，增加10,632萬元。

　　2.根據(jù)上級文件有關(guān)要求，擬將上解支出年初預(yù)算安排數(shù)13,101萬元調(diào)整為30,579萬元，增加17,478萬元。主要是新增“四稅”上解資金。

　　3.擬將年初預(yù)算安排的4,030萬元預(yù)備費調(diào)整為4,070萬元，增加40萬元。

　　三、政府性基金預(yù)算調(diào)整方案

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　　本次擬將2025年政府性基金總收入從154,095萬元調(diào)整為158,035萬元，調(diào)增3,940萬元。主要調(diào)整情況如下：

　　1.調(diào)整政府性基金收入。2025年政府性基金年初預(yù)算收入30,573萬元，預(yù)計全年可實現(xiàn)收入33,608萬元，較年初預(yù)算收入增收3,035萬元。因此擬將年初預(yù)算安排的收入30,573萬元調(diào)整為33,608萬元,其中：國有土地使用權(quán)出讓收入18,395萬元調(diào)整為12,000萬元，減少6,395萬元,主要是受經(jīng)濟下行影響,我市土地交易低迷,國有土地出讓金短收；其他政府性基金收入調(diào)增為9,430萬元。

　　2.調(diào)整政府性基金轉(zhuǎn)移收入。擬將新增轉(zhuǎn)移收入905萬元，列入年度財政預(yù)算，調(diào)整后政府性基金轉(zhuǎn)移收入預(yù)算調(diào)整數(shù)為7,784萬元。

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　　調(diào)整政府性基金支出。根據(jù)有關(guān)資金文件情況，擬將2025年政府性基金總支出由年初預(yù)算154,095萬元調(diào)整為158,035萬元，調(diào)增3,940萬元。

　　四、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整方案

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　　調(diào)整國有資本經(jīng)營預(yù)算收入。2025年我市國有資本經(jīng)營年初預(yù)算總收入1,051萬元，其中本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1,031萬元，轉(zhuǎn)移性收入10萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)10萬元。預(yù)計全年國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入為834萬元，主要原因是國有資本經(jīng)營預(yù)算收入減收217萬元。

　　（二）支出預(yù)算調(diào)整方案

　　調(diào)整國有資本經(jīng)營預(yù)算支出。2025年擬將國有資本經(jīng)營預(yù)算支出由年初預(yù)算數(shù)1,051萬元調(diào)整為834萬元，調(diào)減217萬元。

　　五、社會保險基金預(yù)算調(diào)整方案

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　　調(diào)整社會保險基金收入。預(yù)計2025年機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入43,516萬元，較年初預(yù)算收入調(diào)增660萬元，包括調(diào)增養(yǎng)老保險費征收收入655萬，調(diào)增利息收入3萬元，調(diào)減轉(zhuǎn)移收入4萬元,調(diào)增其他收入（退回以往年度多領(lǐng)待遇款或退費） 6萬元。

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　　調(diào)整社保保險基金支出。2025年機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出42,743萬元,較年初預(yù)算調(diào)減100萬元。一是根據(jù)省委、省政府關(guān)于機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險退休“中人”全面啟用新辦法計發(fā)待遇的工作部署，從2025年9月才啟用“中人”待遇計補發(fā)工作，啟動時間比年初預(yù)算遲，故調(diào)減基本養(yǎng)老金預(yù)算支出額600萬元；二是根據(jù)1-7月預(yù)算執(zhí)行情況增加了其他支出500萬元，主要為退回以前年度錯誤轉(zhuǎn)入的養(yǎng)老保險轉(zhuǎn)移收入款。

　　（三）結(jié)余部分

　　由于收入和支出均發(fā)生變化，預(yù)計2025年社會保險基金當(dāng)年結(jié)余773萬元。累計結(jié)余4,035萬元。

　　在預(yù)算執(zhí)行過程中，因上級補助收入尚未結(jié)算，追加支出還未結(jié)束，政策性增支的具體方案還未確定，預(yù)算收支可能還會發(fā)生變化，我們將會根據(jù)實際情況及時向市人大常委會報告。同時，我們將認(rèn)真組織執(zhí)行，努力增收節(jié)支，統(tǒng)籌調(diào)度資金，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保實現(xiàn)調(diào)整后的預(yù)期目標(biāo)。

　　以上報告，請予審議。

連州市2025年預(yù)算收支調(diào)整方案草案附表.xlsx