關于連州市2024年財政預算調整方案

                                                                                         （草案）的報告

                                                                         —— 2024年 12月30日第十六屆人大常委會

                                                                                      第二十八次會議上

                                                                                    連州市財政局局長  歐陽俊杰

尊敬的主任，各位副主任、各位委員：

        受市人民政府的委托，向市人大常委會報告關于2024年財政預算調整方案，請予審議。

        一、基本情況

       預算調整的主要原因：一是在年度預算執(zhí)行中,上級轉移支付和本級收入發(fā)生變化，按照以收定支的原則，需對一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算和社會保險基金的收支進行調整；二是對我市存量資金進行了清理盤活。

      鑒于上述變化因素，我市實際財政收支與年初人大通過的預算數(shù)發(fā)生差異，根據(jù)《預算法》第六十七條和第六十八條的有關規(guī)定，結合我市的實際情況，擬對2024年財政收支預算進行調整。

      二、2024年一般公共預算調整方案

   （一）收入預算調整方案

    1.調整一般公共預算本級收入。2024年本級一般公共預算年初預算收入80,568萬元，預計全年可實現(xiàn)收入85,000萬元，較年初預算收入增收4,432萬元。因此擬對2024年一般公共預算本級收入80,568萬元進行調整。其中：稅收收入從48,341萬元調整為35,350萬元，減少12,991萬元，減收的主要原因是房地產市場低迷，相關稅種收入減少；非稅收入從32,227萬元調整為49,650萬元，增加17,423萬元，增收的主要原因是盤活資產資源實現(xiàn)大額非稅收入。

    2.調整上級補助收入。根據(jù)省、市下達有關資金文件，擬將新增一般性轉移支付和專項轉移支付資金98,178萬元，列入年度財政預算，調整后上級補助收入預算調整數(shù)為311,635萬元。

    3.調整動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金40,723萬元。

    4.調整上年結轉收入。根據(jù)2023年度財政決算情況，擬將上年結轉收入調整為12,759萬元。

    5.調整調入資金。為加大一般公共預算、政府性基金預算與國有資本經營預算的統(tǒng)籌力度，擬將年初預算調入資金12,000萬元調整為35,779萬元,調增23,779萬元。

    6.調整債券轉貸收入。根據(jù)省、市下達有關資金文件，擬將2024年我市再融資一般債券轉貸收入2,290萬元調整為6,290萬元，新下達新增一般債券8,000萬元。

    7.調整區(qū)域間轉移性收入。因政策性因素影響，擬將區(qū)域間轉移性收入25,000萬元調整為217萬元。主要是今年水田指標調配收入和拆舊復墾收入未能按計劃實現(xiàn)。

    綜上所述，擬將一般公共預算總收入從397,331萬元調整為500,403萬元，調增103,072萬元。增加的收入統(tǒng)籌用于保障落實市委市政府重大決策部署所需資金。

    （二）支出預算調整方案

    根據(jù)“以收定支、收支平衡”的原則，本次擬調增一般公共預算總支出103,072萬元，由年初預算397,331萬元調整為500,403萬元，具體調整情況如下：

    1.一般公共預算支出擬將年初預算安排數(shù)380,498萬元調整為415,436萬元，調增34,938萬元。

    2.根據(jù)上級文件有關要求，擬將年初預算安排數(shù)8,165萬元調整為9,831萬，調增1,666萬元。主要是部分省統(tǒng)管部門新增上解資金。

    3.根據(jù)清遠市財政局下達2024年我市再融資債券轉貸收入情況，擬將債務還本支出年初預算安排數(shù)2,551萬元調整為6,551萬，調增4,000萬元。

    4.擬安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金10,770萬元。按照相關規(guī)定，擬將收回的存量資金補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金。

    5.擬將年初預算安排的3,814萬元預備費按項目實際支出用途列入相應預算支出科目。

    6.擬將未使用的2024年上級專項資金55,512萬元結轉下年度繼續(xù)使用。

   （三）掛暫付款處理情況

因市本級財力有限，收支矛盾突出，為確保預算調整實現(xiàn)當年財政收支平衡，擬將部分當年本級追加安排的支出作掛賬處理。

   （四）其他事項

    一是進一步落實“過緊日子”的思想，經市政府同意，年中按年人均公用經費調減0.03萬元/人，合計約108萬元，統(tǒng)籌用于保障落實市委市政府重大決策部署所需資金。

    二是根據(jù)實際需求，將豐陽鎮(zhèn)人民政府公務用車購置費年初預算數(shù)18萬元調整至連州市市場監(jiān)督管理局，機關事務局公務用車購置費年初預算數(shù)18萬元調整至連州市紀律檢查委員會。

    三是2024年本級預算財力安排的支出，年底若部分支出不執(zhí)行或者有結余，將用于平衡本年財政預算。

    三、政府性基金預算調整方案

  （一）收入預算調整方案

    1.調整政府性基金本級收入。2024年本級政府性基金年初預算收入37,813萬元，預計全年可實現(xiàn)收入75,362萬元，較年初預算收入增收37,549萬元。因此擬將年初預算安排的本級收入37,813萬元調整為75,362萬元,其中：國有土地使用權出讓收入33,500萬元調整為16,348萬元，主要是受經濟下行影響,我市土地交易低迷,國有土地出讓金短收；彩票公益金收入調整為263萬元；城市基礎設施配套費收入調整為7,121萬元；污水處理費收入調整為993萬元；其他政府性基金收入調整為41,430萬元；專項債務對應項目專項收入9,207萬元。

    2.調整政府性基金轉移收入。擬將新增轉移收入8,499萬元列入年度財政預算，調整后政府性基金轉移收入預算調整數(shù)為10,631萬元。

    3.調整專項債券轉貸收入。根據(jù)省、市下達資金文件的通知，擬將新增專項債券轉貸收入80,000萬元列入年度財政預算，調整后專項債券轉貸收入預算調整數(shù)為181,800萬元。

    綜上所述，擬將政府性基金總收入從143,008萬元調整為269,056萬元，調增126,048萬元，增加的收入按規(guī)定用于相關項目。

   （二）支出預算調整方案

    1.調整政府性基金本級支出。根據(jù)有關資金文件情況，擬將本級政府性基金預算支出129,008萬元調整為224,397萬元,調增支出95,389萬元。

    2.調整調出資金。根據(jù)本級政府性基金收入實際情況，擬將調入資金由年初預算12,000萬元調整為33,282萬元,調增21,282萬元。

    3.擬將未使用的2024年上級專項資金9,377萬元結轉下年度繼續(xù)使用。

    四、國有資本經營預算調整方案

   （一）收入預算調整方案

    調整國有資本經營預算收入。2024年我市國有資本經營預算收入1,233萬元，其中本級國有資本經營預算收入772萬元,轉移性收入10萬元，上年結轉451萬元。預計全年國有資本經營預算收入為2,828萬元，主要是國有資本經營預算收入增收1,595萬元。

   （二）支出預算調整方案

    1.調整國有資本經營預算支出。擬將國有資本經營預算支出1233萬元調整為321萬元，調減912萬元。

    2.擬將轉移性支出調整為2,507萬元，其中調入一般公共預算2,497萬元，結轉下年10萬元。

    五、社會保險基金預算調整方案

   （一）收入預算調整方案

    調整社會保險基金收入。2024年機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金年初預算收入44,784萬元，預計全年可實現(xiàn)收入38,063萬元，較年初預算收入減收6,721萬元，主要是根據(jù)省人社廳意見，退休中人暫不按新辦法計算調整補發(fā)。因此擬將機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金年初預計收入調整為38,063萬元，調減收入6,721萬元。

   （二）支出預算調整方案

     調整社會保險基金支出。2024年機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金年初預算支出44,783萬元，預計機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算支出37,783萬元,減支7,000萬元,主要是根據(jù)省人社廳意見，2024年基本養(yǎng)老金預算按照不落實新辦法調整。因此擬將機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算支出調整為37,783萬元,調減支出7,000萬元。

  （三）結余部分

    由于收入和支出均發(fā)生變化，預計2024年社會保險基金當年結余280萬元。累計結余4,310萬元。

    六、2024年安排債券項目調整事項

    我市2024年發(fā)行的債券項目具體調整方案詳見債券專題報告。

    在預算執(zhí)行過程中，因上級補助收入尚未結算，追加支出還未結束，政策性增支的具體方案還未確定，預算收支可能還會發(fā)生變化，我們將會根據(jù)實際情況及時向市人大常委會報告。同時，我們將認真組織執(zhí)行，努力增收節(jié)支，統(tǒng)籌調度資金，不斷優(yōu)化支出結構，確保實現(xiàn)調整后的預期目標。

        以上報告，請予審議。     

關于連州市2024年地方政府債務預算調整方案（草案）的報告.doc

連州市2024年預算收支調整方案草案附表.xls